“勤儉持家”正當(dāng)時(shí)——東龐礦深化改革實(shí)施全面預(yù)算管理掠影
“經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)(預(yù)算)方案一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，即具有強(qiáng)制性和不可更改性，各單位、各部門必須按照預(yù)算方案的要求，認(rèn)真組織實(shí)施，堅(jiān)持‘無預(yù)算不支出，有預(yù)算不超標(biāo)’原則，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。”這是冀中股份東龐礦礦長王文清在8月份的經(jīng)營分析會(huì)上，下達(dá)《2015年下半年生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)》通知后，對(duì)全面預(yù)算管理工作進(jìn)行了再次強(qiáng)調(diào)。
東龐礦將經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)作為預(yù)算管理的依據(jù)，把經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)層層分解，形成了“有目標(biāo)、有流程、有制度、有考核、有獎(jiǎng)懲”的管控格局，強(qiáng)化了經(jīng)營指標(biāo)的剛性約束。同時(shí)，建立月度經(jīng)營分析會(huì)制度，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，尋找差距，隨時(shí)掌控礦生產(chǎn)經(jīng)營動(dòng)向。截至目前，除列入固定資產(chǎn)的項(xiàng)目外，東龐礦全部費(fèi)用納入全面預(yù)算管理系統(tǒng)，實(shí)行網(wǎng)上審批。
指標(biāo)層層分解 管理精細(xì)化
根據(jù)公司下半年會(huì)議要求，東龐礦對(duì)下半年各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)進(jìn)行了重新核算，下達(dá)《2015年下半年生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)》通知。
在《2015年下半年生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)》中，可以看到，東龐礦將下半年經(jīng)營指標(biāo)分解為生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)、回采掘進(jìn)指標(biāo)、原煤成本費(fèi)用、本部洗煤成本費(fèi)用、洗煤成本費(fèi)用、矸石電廠成本費(fèi)用、材料消耗定額、成本費(fèi)用、邢東熱電廠下半年成本費(fèi)用9項(xiàng)內(nèi)容。而這9項(xiàng)費(fèi)用指標(biāo)，每一項(xiàng)又逐一被分解為材料費(fèi)、職工薪酬、勞務(wù)費(fèi)、修理費(fèi)等47項(xiàng)內(nèi)容;繼而又將這47項(xiàng)內(nèi)容分解到各職能科室、主管礦領(lǐng)導(dǎo)。如第12項(xiàng)中的防治水、防瓦斯費(fèi)用，分別由地測科和瓦斯抽放區(qū)負(fù)責(zé)，主管礦領(lǐng)導(dǎo)則是由總工程師李瑞敬負(fù)責(zé)。各項(xiàng)指標(biāo)的層層分解，使管理更加精細(xì)化。
具體到各項(xiàng)預(yù)算的實(shí)施，以材料預(yù)算管理為例：10月份，綜采一隊(duì)負(fù)責(zé)21213和2110兩個(gè)工作面19.5萬噸的原煤生產(chǎn)任務(wù)，那么這19.5萬噸原煤生產(chǎn)任務(wù)所需要的材料費(fèi)用如何確定呢?
原來，在生產(chǎn)中，東龐礦根據(jù)當(dāng)月生產(chǎn)任務(wù)和消耗定額，制定材料月度定額管理制度。生產(chǎn)單位使用的主材、輔材從計(jì)劃編制、領(lǐng)用審批全部在預(yù)算系統(tǒng)中依據(jù)定額完成，有效控制了材料的超領(lǐng)多儲(chǔ)現(xiàn)象。同時(shí)，各區(qū)隊(duì)建立逐日消耗明細(xì)及每月材料消耗臺(tái)賬，對(duì)井下材料實(shí)行掛牌管理，即每個(gè)生產(chǎn)班組要將當(dāng)班材料消耗填到標(biāo)牌上，實(shí)現(xiàn)井上與井下材料消耗記錄的統(tǒng)一。
“9月份電費(fèi)較8月份電費(fèi)下降59萬元，10月份電費(fèi)較9月份電費(fèi)下降81萬元。”在東龐礦的月度經(jīng)營分析會(huì)上，東龐礦副礦長李田興對(duì)用電情況進(jìn)行了通報(bào)。
為實(shí)現(xiàn)成本的科學(xué)管控，東龐礦建立經(jīng)營分析會(huì)制度。每月初，由礦長主持召開經(jīng)營分析會(huì)，對(duì)上月全礦產(chǎn)量、銷售收入、利潤、原煤成本、洗煤加工費(fèi)等進(jìn)行詳細(xì)的分析，對(duì)提出的問題制定整改意見或制定措施，并由職能部門做專業(yè)補(bǔ)充分析，使問題分析更趨全面化，成本管控更趨科學(xué)化。
如在用電管理中，為降低電費(fèi)成本，他們結(jié)合生產(chǎn)實(shí)際，綜合分析，從生活照明到生產(chǎn)用電，出臺(tái)多項(xiàng)措施，使電費(fèi)實(shí)現(xiàn)持續(xù)下降。在安裝排水系統(tǒng)時(shí)，東龐礦堅(jiān)持“能用電泵不用風(fēng)泵”原則，杜絕使用高耗低效設(shè)備。同時(shí)，實(shí)施避峰就谷政策，調(diào)整本部、二煤擴(kuò)延區(qū)、洗煤廠檢修和生產(chǎn)時(shí)間以及井下大泵、強(qiáng)力皮帶運(yùn)行時(shí)間，合理優(yōu)化全礦用電負(fù)荷分配，減少矸石電廠發(fā)電上網(wǎng)率。通過對(duì)洗煤廠檢修時(shí)間進(jìn)行調(diào)整，使每天3小時(shí)檢修用電，由下網(wǎng)電變自發(fā)電，提高了自發(fā)電利用率。10月份，洗煤廠因調(diào)整檢修時(shí)間，減少用電12000度。此外，東龐礦對(duì)主井冷卻風(fēng)機(jī)進(jìn)行變頻改造技術(shù)，實(shí)現(xiàn)了主冷卻風(fēng)機(jī)自動(dòng)運(yùn)行、手動(dòng)運(yùn)行和零位檢修三種模式，提高了風(fēng)機(jī)運(yùn)行的可靠性，減少了電能浪費(fèi)，每月可節(jié)省電費(fèi)萬余元;針對(duì)壓風(fēng)機(jī)的使用，在保證生產(chǎn)所需的前提下，規(guī)定壓力達(dá)到0.68MPa即卸荷，即可保生產(chǎn)又可降低電耗，10月份，僅此一項(xiàng)就節(jié)約用電8萬度。
